|
Instituţia: Inspectoratul
Teritorial de
Munca Timis |
|
Instituţii publice |
Adresa : Spl. N. Titulescu nr.12 |
|
(2004) |
|
Cod poştal : |
|
EXTRABUGET |
|
Telefon : 0256 / 491698 |
|
|
|
Cod fiscal : 12321276 |
|
|
|
Cod activitate CAEN 7513 |
|
|
DARE DE SEAMĂ CONTABILĂ
la data de 31
DECEMBRIE 2004
CONŢINUTUL SITUAŢIILOR
FINANCIARE
|
Nr. crt. |
DENUMIREA FORMULARELOR |
Pagina |
|
1 |
Bilanţ |
|
|
2 |
Anexa 2 -
Contul de execuţie privind veniturile, alocaţiile şi
cheltuielile instituţiilor publice – anual – filă volantă |
|
|
3 |
Anexa 3 -
Contul de execuţie privind intrările de credite externe trimestrial
şi anual – filă volantă |
|
|
4 |
Anexa 4 -
Contul de execuţie privind intrările de credite externe (detaliere
pe articole de cheltuieli) – trimestrial şi anual – filă
volantă |
|
|
5 |
Anexa 5 –
Situaţia soldurilor conturilor de disponibilităţi aflate la
trezoreria statului şi unităţile băncilor comerciale –
trimestrial şi anual – filă volantă |
|
|
6 |
Anexa 6 –
Situaţia privind creditele deschise şi plăţile de
casă efectuate prin trezoreriile statului – trimestrial şi anual –
filă volantă |
|
|
7 |
Anexa 8 –
Situaţia privind execuţia cheltuielilor angajate la finele
trimestrului – trimestrial – fila volantă |
|
|
8 |
Anexa 10 –
Contul de execuţie a bugetului instituţiei publice |
|
|
9 |
Anexa 11 –
Execuţia fondurilor externe nerambursabile – trimestrial – filă
volantă |
|
|
10 |
Anexa 14 –
Detalierea cheltuielilor |
|
|
11 |
Anexa 15 –
Disponibil din mijloace cu destinaţie specială |
|
|
12 |
Anexa 15b –
Contul de execuţie a fondului special – trimestrial şi anual –
filă volantă |
|
|
13 |
Anexa 17 –
Situaţia activelor fixe – anual – filă volantă |
|
|
14 |
Anexa 18 –
Situaţia creanţelor şi datoriilor |
|
|
15 |
Anexa 20 –
Plăţi restante |
|
|
16 |
Anexa 23 –
Contul de execuţie a donaţiilor/sponsorizărilor primite
şi utilizate în anul ........... – trimestrial şi anual – filă
volantă |
|
|
17 |
Anexa 27 –
Sinteza programelor – anual – filă valantă |
|
|
18 |
Anexa 28 –
Fişa programelor – anual – filă volantă |
|
|
19 |
Anexa 30 –
Contul de execuţie a bugetului împrumuturilor externe şi interne
trimestrial şi anual – filă volantă |
|
|
20 |
Anexa 31 –
Contul de execuţie a bugetului fondurilor externe nerambursabile |
|
|
21 |
Anexa 32 –
Contul de execuţie a veniturilor şi cheltuielilor evidenţiate
în afara bugetului local ....... – trimestrial şi anual – fila
volantă |
|
|
22 |
Raportul de
analiză pe bază de bilanţ |
|
|
23 |
Indicatori de
calcul şi fundamente (pe structura proiectului de buget) – anual |
|
B I L A N Ţ CONTABIL
încheiat la 31.12.2004
- mii lei -
|
Nr. rând |
Denumirea indicatorilor |
Cod |
Sold la: |
|
|
începutul anului |
Sfârşitul perioadei |
|||
|
|
A |
B |
1 |
2 |
|
A. |
ACTIV ACTIVE FIXE,
TERENURI, OBIECTE DE INVENTAR ŞI ALTE BUNURI (cod 101 la 106) |
100 |
34.501.547 |
36.899.924 |
|
|
Mijloace fixe şi terenuri (ct.
01-05 ) |
101 |
33.136.190 |
33.557.542 |
|
|
Participaţii la capitalul social (ct. 03) |
102 |
|
|
|
|
Titluri de
participare la capitalul unor organisme internatiomale
(ct.07) |
1021 |
|
|
|
|
Obiecte de inventar (ct. 602
+ 603 + 604) |
103 |
1.357.977 |
1.895.418 |
|
|
Bunuri confiscate sau intrate, potrivit legii, în
proprietatea privată a statului (ct. 607 +
608) |
104 |
|
|
|
|
Imobilizari necoprorale (ct. 02-04) |
105 |
7.380 |
1.388951 |
|
|
Active fixe in curs (ct. 06) |
106 |
|
58.013 |
|
B. |
MIJLOACE
BANEŞTI, DECONTĂRI, CHELTUIELI ŞI MATERIALE (cod 140) |
110 |
5.443.215 |
7.258.008 |
|
3. |
Bugetele
instituţiilor (cod 141 + 190 + 200 + 220 + 260) |
140 |
5.443.215 |
7.258.008 |
|
3.1 |
Disponibilităţi
băneşti (cod 142 + 160 + 170) |
141 |
4.454.185 |
5.896.883 |
|
|
Disponibilităţi
ale instituţiei publice (cod 1421 la 159) |
142 |
4.225.491 |
5.659.095 |
|
|
Disponibil al bugetului de stat la trezoreria
statului (ct.
101) |
1421 |
|
|
|
|
Disponibil al instituţiei publice (ct. 105) |
143 |
|
|
|
|
Disponibil pentru procurarea valutei la
instituţiile publice (ct.105.01 ) |
144 |
|
|
|
|
Disponibil pentru sume de mandat şi sume în
depozit (ct.
110) |
145 |
|
|
|
|
Disponibil din sumele colectate pentru bugetele locale
(ct. 111) |
1451 |
|
|
|
|
Disponibil din sume încasate în cursul procedurilor de
executare silită (ct. 113) |
1452 |
|
|
|
|
Disponibil al instituţiilor publice din venituri
încasate prin intermediul cardurilor (ct. 117) |
1453 |
|
|
|
|
Disponibil din împrumuturi pentru investiţii (ct. 115) |
1454 |
|
|
|
|
Disponibil din contribuţia financiară
nerambursabilă (ct. 112) |
146 |
|
|
|
|
Disponibil pentru sume colectate pentru bugetul de stat
(ct. 114) |
147 |
|
|
|
|
Disponibil din contravaloarea în lei a sumelor încasate
în valută (ct. 118) |
148 |
|
|
|
|
Disponibil al instituţiei publice finanţate
din venituri proprii (ct. 120) |
149 |
4.225.491 |
5.659.095 |
|
|
Disponibil în valută din credite externe (ct. 121) |
150 |
|
|
|
|
Disponibil din împrumuturi de la trezorerie (ct. 122) |
151 |
|
|
|
|
Disponibil din valorificarea medicamentelor procurate
din credite externe guvernamentale (ct. 123) |
152 |
|
|
|
|
Disponibil la bănci din sumele primite de la buget
pe baza Hotărârii Guvernului nr.805/1994 (ct.
124) |
153 |
|
|
|
|
Disponibil din veniturile instituţiilor de
învăţământ conform Legii nr. 84/1995 (ct.
125) |
154 |
|
|
|
|
Disponibil din activitatea sanitară conform
Ordonanţei de urgenţă a Guvernului nr.150/2002 (ct.127) |
155 |
|
|
|
|
Disponibil din fondul de rezervă constituit
conform Ordonanţei de urgenţă a Guvernului nr. 150/2002 (ct. 129) |
156 |
|
|
|
|
Disponibil pentru finanţarea activităţii
de bază a instituţiilor de învăţământ superior (ct. 191 ) |
157 |
|
|
|
|
A |
B |
1 |
2 |
|
|
Disponibil din alocaţii bugetare cu
destinaţie specială (ct. 192) |
158 |
|
|
|
|
Disponibil al instituţiei de
învăţământ superior din surse externe pentru finanţarea
proiectelor de reformă (ct. 193) |
159 |
|
|
|
|
Disponibil din
mijloace cu destinaţie specială (cod 161 la 169.4) |
160 |
228.694 |
237.788 |
|
|
Disponibil din fonduri cu destinaţie specială
şi de redistribuire (ct. 119.01) |
161 |
17.447 |
26.541 |
|
|
Disponibil privind rezervele speciale (ct. 119.05) |
162 |
211.247 |
211.247 |
|
|
Disponibil din fondul extrabugetar conform Legii nr.
112/1995 )ct. 143) |
163 |
|
|
|
|
Disponibil din depozite special constituite pentru cunstrucţii de locuinţe (172) |
164 |
|
|
|
|
Disponibil al fondului de risc (ct.
175) |
165 |
|
|
|
|
Disponibil din taxe speciale (ct.
176) |
166 |
|
|
|
|
Disponibil din sume colectate reprezentând
despăgubiri restituite în baza Legii nr. 10/2001 (ct.
140) |
167 |
|
|
|
|
Disponibil din Fondul iniţial pentru
funcţionarea sistemului de asigurare pentru accidente de muncă
şi boli profesionale (ct. 141) |
168 |
|
|
|
|
Disponibil din sume încasate din vânzarea
acţiunilor deţinute de Ministerul Finanţelor la
societăţi comerciale pentru stingerea creanţelor bugetare
conform Ordonanţei de urgenţă a Guvernului nr. 15/1998 (ct. 183) |
169 |
|
|
|
|
Disponibil din valorificarea bunurilor intrate în
proprietatea privată a statului conform Ordonanţei Guvernului nr.
128/1998 (ct. 171) |
169.2 |
|
|
|
|
Disponibil din sume reprezentând amortizarea activelor
fixe deţinute de serviciile publice de interes local (ct. 181) |
1693 |
|
|
|
|
Disponibil din fonduri externe nerambursabile primite
de unităţile administrativ-teritoriale sau serviciile publice din
subordine (ct.182) |
1694 |
|
|
|
|
Disponibil din
fonduri speciale (cod 179) |
170 |
|
|
|
|
Disponibil din fondul de asigurări sociale de
sănătate (ct. 179) |
179 |
|
|
|
3.2 |
Mijloace
băneşti şi alte valori (cod 191 la 193) |
190 |
100.344 |
126.703 |
|
|
Casa (ct. 13) |
191 |
0 |
0 |
|
|
Acreditive (ct. 150) |
192 |
|
|
|
|
Alte valori (ct. 159) |
193 |
100.344 |
126.703 |
|
3.3 |
Decontări
şi debitori (cod 201 la 2192) |
200 |
862.169 |
1.207.207 |
|
|
Decontări între instituţia superioară
şi instituţiile subordonate privind finanţarea de la buget (ct. 212) |
202 |
|
|
|
|
Alte decontări (ct. 213) |
203 |
|
|
|
|
Decontări privind gestionarea creditelor externe
guvernamentale (ct. 216) |
204 |
|
|
|
|
Debitori (ct. 220) |
205 |
862.169 |
1.207.207 |
|
|
Debitori ai bugetului de stat 9ct. 220.31) |
2051 |
|
|
|
|
Debitori ai bugetului ai Fondului national unic
de asigurari sociale de sanatate
(ct. 220.35) |
2052 |
|
|
|
|
Împrumuturi acordate agenţilor economici (ct. 223) |
206 |
|
|
|
|
Clienţi (ct. 225) |
207 |
|
|
|
|
T.V.A. de recuperat (ct.
232.34) |
208 |
|
|
|
|
T.V.A. neexigibilă (ct. 232.35) |
209 |
|
|
|
|
Debitori incerti ( ct. 204) |
210 |
|
|
|
|
A |
B |
1 |
2 |
|
|
Credite acordate potrivit legii (ct.
203) |
212 |
|
|
|
|
Dobânzi de încasat (ct. 226) |
213 |
|
|
|
|
Clienti pentru produse monopol
de stat (ct. 227) |
214 |
|
|
|
|
Sume de recuperat de la Agenţiile de Implementare
(ct. 262) ****) |
216 |
|
|
|
|
Sume de recuperat de la bugetul statului (ct. 263) ****) |
217 |
|
|
|
|
Sume de primit şi restituit Comunităţii
Europene (ct. 271) ****) |
219 |
|
|
|
|
Sume de primit şi de restituit Fondului
Naţional (ct. 275) ****) |
2191 |
|
|
|
|
Sume de primit şi de restituit bugetului (ct. 276) ****) |
2192 |
|
|
|
3.4 |
Cheltuieli (cod 221
+ 240 + 250) |
220 |
|
|
|
|
Cheltuielile
instituţiei publice (cod 222 la 236) |
221 |
|
|
|
|
Cheltuielile instituţiei publice finanţate de
la buget (ct. 410) |
222 |
|
|
|
|
Cheltuieli din credite externe (ct.
411) |
223 |
|
|
|
|
Diferenţe de curs valutar (ct.
412) |
224 |
|
|
|
|
Pierderi din diferenţe de curs valutar (ct. 450) ****) |
225 |
|
|
|
|
Cheltuielile instituţiei publice finanţate
din venituri proprii (ct. 420) |
226 |
|
|
|
|
Cheltuielile instituţiilor de
învăţământ conform Legii nr. 84/1995 (ct.
425) |
227 |
|
|
|
|
Cheltuielile activităţilor sanitare conform
Ordonanţei de urgenţă a Guvernului nr.150/2002 (ct. 427) |
228 |
|
|
|
|
Cheltuieli din venituri pentru finanţarea de
bază a instituţiilor de învăţământ superior (ct. 491) |
229 |
|
|
|
|
Cheltuieli din alocaţii bugetare cu
destinaţie specială (ct. 492) |
230 |
|
|
|
|
Cheltuieli din surse externe pentru finanţarea
proiectelor de reformă (ct. 493) |
231 |
|
|
|
|
Cheltuieli din contribuţia financiară
nerambursabilă (ct. 422) |
232 |
|
|
|
|
Cheltuieli cu comisioanele şi spezele bancare (ct. 423) |
233 |
|
|
|
|
Dobânzi de transferat Comunităţii Europene
sau de alocat programului (ct. 452) ****) |
234 |
|
|
|
|
Alte pierderi (ct. 453) ****) |
235 |
|
|
|
|
Sume de transferat
bugetului de stat reprezentând câştiguri din schimb valutar (ct. 451) **** |
236 |
|
|
|
|
Cheltuieli din
mijloace cu destinaţie specială (cod 241 la 248) |
240 |
|
|
|
|
Cheltuieli din fonduri cu destinaţie specială
(ct. 421) |
241 |
|
|
|
|
Cheltuieli din fondul extrabugetar conform Legii nr.
112/1995 (ct. 443) |
242 |
|
|
|
|
Cheltuieli din
fondul pentru construcţii de locuinţe (ct.
472) |
243 |
|
|
|
|
Cheltuieli din taxe
speciale (ct. 476) |
244 |
|
|
|
|
Cheltuieli din sume
reprezentând amortizarea activelor fixe deţinute de serviciile publice
de interes local (ct. 481) |
245 |
|
|
|
|
Cheltuieli din
fonduri externe nerambursabile (ct. 482) |
246 |
|
|
|
|
Cheltuieli din sume colectate reprezentând
despăgubiri restituite în baza Legii nr.10/2001 (ct.440***) |
247 |
|
|
|
|
Cheltuieli din fondul de rulment (ct.
401) |
248 |
|
|
|
|
Cheltuieli din
fonduri speciale (cod 259) |
250 |
|
|
|
|
Cheltuieli din fondul naţional unic de
asigurări sociale de sănătate (ct.
479) |
259 |
|
|
|
3.5 |
Materiale (cod 261
la 274) |
260 |
26.517 |
27.215 |
|
|
A |
B |
|
|
|
|
Medicamente şi materiale sanitare (ct. 600.01) |
261 |
|
|
|
|
Materiale de întreţinere şi gospodărie (ct. 600.02) |
262 |
|
3.820 |
|
|
Alimente şi furaje (ct.
600.03) |
263 |
|
|
|
|
Materiale cu caracter funcţional (ct. 600.04) |
264 |
1.922 |
1.630 |
|
|
Alte materiale (ct. 600.09) |
265 |
24.595 |
21.765 |
|
|
Materiale rezervă de stat şi de mobilizare (ct. 600.10) |
266 |
|
|
|
|
Ambalaje pentru rezerva de stat şi de mobilizare (ct. 600.11) |
267 |
|
|
|
|
Materiale şi utilaje pentru investiţii (ct. 600.15) |
268 |
|
|
|
|
Materiale în prelucrare (ct.
601) |
269 |
|
|
|
|
Bunuri în custodie sau consignaţie la terţi (ct. 608*) |
271 |
|
|
|
|
Animale şi păsări (ct.
610 + 611) |
272 |
|
|
|
|
Produse (ct. 620) |
273 |
|
|
|
|
Produse monopol de stat (ct. 621) |
274 |
|
|
|
|
TOTAL ACTIV (cod 100 +
110) |
280 |
39.944.762 |
44.157.932 |
|
A. |
FONDURI PASIV (cod 301
la 307) |
300 |
3.782.054 |
4.319.495 |
|
|
Fondul bunurilor care alcătuiesc domeniul public
al statului (ct. 306) |
301 |
|
|
|
|
Fondul bunurilor care alcătuiesc domeniul privat
al statului (ct. 307) |
302 |
2.424.077 |
2.424.077 |
|
|
Fondul bunurilor care alcătuiesc domeniul public
al unităţii administrativ-teritoriale (ct.
308**) |
303 |
|
|
|
|
Fondul bunurilor care alcătuiesc domeniul privat
al unităţii administrativ-teritoriale (ct.
309**) |
304 |
|
|
|
|
Fondul mijloacelor fixe şi terenurilor (ct. 310) |
305 |
|
|
|
|
Fondul obiectelor de inventar (ct.
311) |
306 |
1.357.977 |
1.895.418 |
|
|
Fondul participaţiilor la capitalul social (ct. 313) |
307 |
|
|
|
|
Fondul imobilizarilor
necorporale (ct. 312) |
308 |
|
|
|
|
Fondul altor titluri imobilizate (ct.314) |
309 |
|
|
|
B. |
FINANŢAREA DE
LA BUGET,VENITURI PROPRII,DECONTĂRI ŞI ALTE SURSE(cod340) |
310 |
36.162.708 |
39.838.437 |
|
3. |
Bugetele
instituţiilor (cod 341 + 370 + 390 + 420) |
340 |
36.162.708 |
39.838.437 |
|
3.1 |
Finanţarea
instituţiilor (cod 342 + 343 + 350 la 357) |
341 |
|
|
|
|
Decontări între instituţia superioară
şi instituţiile subordonate privind finanţarea de la buget (ct. 212) |
342 |
|
|
|
|
Finanţarea de la buget privind anul curent (ct. 700), din care : |
343 |
|
|
|
|
Finanţarea din bugetul de stat (ct. 700.01) |
344 |
|
|
|
|
Finanţarea din bugetul local (ct.
700.02) |
347 |
|
|
|
|
Finanţarea de la buget privind anii precedenţi
şi alte surse (ct. 702) |
350 |
|
|
|
|
Finanţarea din credite externe guvernamentale (ct. 706) |
351 |
|
|
*)
Altele decât cele provenite din bunuri confiscate.
**)
Se completează de instituţiile publice finanţate din bugetele
locale.
***)
Destinaţia sumelor colectate reprezentând despăgubiri restituite în
baza Legii nr. 10/2001 se va stabili prin lege.
****
Se utilizează numai în contabilitatea Ministerului Finanţelor Publice
(Fond Naţional şi Oficiul pentru Plăţi şi Contractare
Phare) pentru evidenţierea fondurilor nerambursabile SAPARD şi ISPA
|
|
A |
B |
1 |
2 |
|
|
Finanţarea din credite externe cu garanţia
statului (ct. 707) |
352 |
|
|
|
|
Finanţarea din împrumuturi de la trezorerie (ct. 708) |
353 |
|
|
|
|
Sume din finanţarea de la buget în baza
Hotărârii Guvernului nr. 805/1994 (ct. 709) |
354 |
|
|
|
|
Finanţare din contribuţia financiară
nerambursabilă (ct. 705) |
355 |
|
|
|
|
Finanţarea în baza unor acte normative speciale (ct. 701) |
357 |
|
|
|
3.2 |
Venituri proprii( cod 370 la 389) |
370 |
34.897.155 |
38.239.524 |
|
|
Veniturile bugetului de stat (ct.
501) |
3701 |
4.177.663 |
5.659.095 |
|
|
Veniturile proprii ale instituţiei publice (ct. 520) |
371 |
|
|
|
|
Veniturile instituţiilor de
învăţământ conform Legii nr. 84/1995 (ct.
525) |
372 |
|
|
|
|
Venituri din activitatea sanitară (ct. 527) |
373 |
|
|
|
|
Venituri din anii precedenţi şi alte surse (ct. 528) |
374 |
30.719.492 |
32.580.429 |
|
|
Venituri pentru finanţarea de bază a
instituţiilor de învăţământ superior (ct.
591) |
375 |
|
|
|
|
Venituri din alocaţii bugetare cu destinaţie
specială (ct. 592) |
376 |
|
|
|
|
Venituri din surse externe pentru finanţarea
proiectelor de reformă (ct. 593) |
377 |
|
|
|
|
Venituri din dobânzi bancare (ct.
522) |
378 |
|
|
|
|
Câştiguri din diferenţe de curs valutar (ct. 551) ****) |
379 |
|
|
|
|
Câştiguri din dobânzi realizate (ct. 552)****) |
380 |
|
|
|
|
Sume de primit de al buget pentru acoperirea altor
pierderi (ct. 553) ****) |
381 |
|
|
|
|
Rezultatul acumulat (ct. 56)
****) |
386 |
|
|
|
|
Rezultatul execuţiei bugetare (ct.57) |
387 |
|
|
|
|
Rezultatul patrimonial (ct.
58) ****) |
388 |
|
|